德国纳税申报：更多抵税，何时值得寻求专业帮助？
复杂的纳税申报通常需要专业帮助，而简单的申报则完全可以自己完成。但简单与复杂的界限在哪里？每年，纳税人都要为填写纳税申报表而烦恼。一些人因义务必须申报，另一些人则希望获得退税。很少有人乐于填写这些表格。专业人士可以提供帮助——但何时值得委托专业人士？以下是最重要的问题与解答。
何时需要专业帮助来完成纳税申报？
“原则上，每个人都可以自己完成纳税申报，”德国纳税人联合会的达妮拉·卡尔贝-盖斯勒表示。这尤其适用于简单情况，例如没有副业的雇员或退休人员。
卡尔贝-盖斯勒建议，当纳税申报变得复杂时，应寻求专业咨询。例如，购买一套普通房产通常不需要税务顾问。“但如果我要出租多套公寓并计算折旧，建议咨询税务顾问。”遗产税情况也可能很复杂——“具体取决于继承的内容。”
对于个体经营者，是否需要专业帮助取决于业务的规模。卡尔贝-盖斯勒表示，业务越大、账务越复杂，专业咨询的回报就越高。
谁可以帮助我完成纳税申报？
税务顾问和工资税互助协会可以提供帮助。税务顾问对所有人开放，而工资税互助协会仅为会员提供咨询服务。不过，加入协会通常很简单，会费一般根据收入水平确定。
工资税互助协会不接受有个体经营收入的纳税人咨询。此外，如果其他收入（如租赁、资本或私人销售所得）超过18,000欧元（夫妇为双倍），协会也不会提供咨询。
专业人士能帮我争取更多退税吗？
卡尔贝-盖斯勒表示，专业人士能否争取更多退税因人而异。自己认真填写申报表的人“完全可以得到与税务顾问相同的结果”。但专业人士更熟练、更高效，尤其是在复杂情况下。例如，涉及较大遗产或赠与时，专业人士更容易考虑到免税额和优惠规定。
专业人士填写的纳税申报表还有一个优势：对于必须申报的人，需遵守时间期限。通常，纳税申报需在次年的7月31日前提交。若有税务顾问协助，期限可延长数月。
专业帮助的费用是多少？
工资税互助协会仅收取会费。据工资税互助协会全国联合会的数据，平均年费约为150欧元。会费根据收入分级，包含所有咨询费用。
税务顾问的收费基于《税务顾问报酬条例》，联邦税务顾问协会的米努·霍达维尔迪表示。报酬条例考虑了收入水平、时间投入和咨询复杂性等因素。也可以与税务顾问协商固定费用。霍达维尔迪建议：“最好与税务顾问讨论一个费用范围，以避免误解。”
费用可以抵税吗？
可以，至少部分可以。据联合工资税互助会，只有与应税收入相关的咨询费用才可抵税，私人原因的费用不可抵税。但税务局对此规定宽松：如果混合原因的税务咨询费用每年不超过100欧元，可全额作为工作费用抵税。如果费用超过200欧元，可抵税一半。
如何找到合适的税务顾问？
想为纳税申报寻找专业帮助，最快的方法是上网查询。工资税互助协会全国联合会在其网站上提供咨询点搜索功能，纳税人可找到附近的协会。
联邦税务顾问协会在其网站上提供全国税务顾问搜索服务。用户可按邮编、税种和工作领域筛选。霍达维尔迪表示，对于个体经营者，税务顾问的行业知识尤为重要。这能让他们为特定行业的客户提供更精准的建议，也增加被接纳为新客户的可能性。 在德国，纳税申报的复杂性决定了是否需要寻求专业帮助。以下是一些关键点，可以帮助你判断何时应咨询税务顾问：
### 何时需要专业帮助？
- **简单情况**：例如，没有副业的雇员或退休人员通常可以自己完成。
- **复杂情况**：如出租多套公寓、涉及遗产税或需要计算折旧时，建议咨询专业人士。
### 如何找到合适的税务顾问？
- **在线搜索**：可以通过工资税互助协会和联邦税务顾问协会的网站寻找合适的专业人士。
### 专业帮助的费用
- **工资税互助协会**：会费约150欧元，基于收入水平。
- **税务顾问**：费用依据《税务顾问报酬条例》，可与顾问协商固定费用。
### 能否获得更多退税？
- 虽然专业人士可能更高效，但有些纳税人通过认真填写申报表也能达到类似效果。专业人士能帮助识别更多的免税额和优惠。
### 费用是否可抵税？
- 雇佣专业人士的费用至少部分可抵税。具体视情况而定，与应税收入有关的费用可抵税，而私人用途的费用则不可。
这些要点可以帮助你在进行纳税申报时做出明智的决策。
【本帖内容由人工智能提供，仅供参考，DOLC GmbH 不负任何责任。】
页:
[1]