怎么大家都忘了瑞士的《银行保密法》了:) 好像卢森堡也有类似瑞士的银行保密制度。
瑞士在签署申根协议的时候同欧盟达成了妥协，从2005年1月起对欧盟成员国居民在瑞士的存款征收15%的利息预扣税，这一税率到2007年提高至35%，瑞士将把税款的75%交还给储户的原籍国，这也是为什么如果我们要在瑞士的银行开户，则必须将这里的住址公证交给瑞士的银行。当然瑞士银行还不至于直接偷漏储户的名字，但是这样的变动，说明了由于国际反洗黑钱行动瑞士受到了来自外部的强大压力。至于卢森堡，他们自己是问题不大，可是你看看边境检查的警察就知道怎么回事儿了，如果你过境身上有大笔现金，同时无法解释来源或者用途，德国警察会先扣留现金，然后将钱交给你当地的税务局，自己需要去税务局解释，如果证明是没问题的钱，才能取回。 原帖由 随便说说 于 2007-5-15 07:57 发表 http://www.dolc.de/forum/images/common/back.gif
瑞士在签署申根协议的时候同欧盟达成了妥协，从2005年1月起对欧盟成员国居民在瑞士的存款征收15%的利息预扣税，这一税率到2007年提高至35%，瑞士将把税款的75%交还给储户的原籍国，这也是为什么如果我们要在瑞士的银行开户，则必须将这里的住址公证交给瑞士的银行。当然瑞士银行还不至于直接偷漏储户的名字，但是这样的变动，说明了由于国际反洗黑钱行动瑞士受到了来自外部的强大压力。
你这个信息是否有误？查了一下，发现BBC 2005年7月1日的新闻上(http://news.bbc.co.uk/chinese/si ... 4643200/4643229.stm)是这样讲的：
瑞士不是欧盟成员国。它与欧盟经过15年谈判在2004年达成的双边利息税协定。
瑞士从即日起对欧盟成员国居民在瑞士的存款征收利息预扣税，然后将税款的75%返回给储户原籍国。
根据规定，在协定执行的头3年内，利息预扣税的税率为15%，从2008年起税率调整为20%，到2011年税率进一步提高至35%。
2013年以后，瑞士与欧盟可以根据需要对协定进行修订。虽然瑞士在利息预扣税方面做出了让步，但是它的银行保密法并没有受到影响。下面是BBC新闻的进一步介绍：
虽然协定已经生效，但是瑞士仍是避税天堂，因为税法本身有很多漏洞，红利、保险收益、资本利得以及衍生收益均不在征税范围内。
瑞士继续保持了其银行体系的保密性，它仅对储蓄账户征税，使得绝大多数其他金融工具免于新税收的征缴。
分析人士认为，利息税协定生效后，由于高税收政策导致的欧盟国家资金和税收流失的状况将略有改观，瑞士银行业的整体繁荣将不受影响。
作为执行利息税协定的回报，瑞士得以继续保留其银行保密法。按文字搜索，“2005年1月起开始征税，2007年调整为35%”的说法来自《北京青年报》2005年5月19日的一篇文章（http://shiju.tax861.gov.cn/wenzi/wenzi.asp?more_id=584644）。鉴于BBC的文章发表在后，而且BBC的报告明显更具权威性，《北京青年报》的报道应该有误。
[ 本帖最后由 hooklee 于 2007-5-15 10:54 编辑 ] 原帖由 carrier 于 2007-5-14 23:11 发表 http://www.dolc.de/forum/images/common/back.gif
所以瑞士的银行出名啊，但是他出名说明他也只是少数实行这样法律的国家
其实瑞士实行这样的制度历史上不是因为银行业的“贪婪”，而是因为纳粹政府对犹太人的迫害。从这个角度看，作为永久中立国家，瑞士为了保护储户利益而拒绝与其他国家政府合作，也有其合理的一面。至于在今天是否还有必要保留这个法律，那就仁者见仁，智者见智了。 原帖由 随便说说 于 2007-5-15 07:57 发表 http://www.dolc.de/forum/images/common/back.gif
至于卢森堡，他们自己是问题不大，可是你看看边境检查的警察就知道怎么回事儿了，如果你过境身上有大笔现金，同时无法解释来源或者用途，德国警察会先扣留现金，然后将钱交给你当地的税务局，自己需要去税务局解释，如果证明是没问题的钱，才能取回。
没过境之前当然是受德国法律管辖了呵呵，这里讨论的主要是国内法，也就是政府监控国内帐户活动的问题。
原来卢森堡、比利时、奥地利三国也有银行保密法
相关条款和瑞士是基本一致的。http://www.bank-of-china.com/cn/html/lu/news19.html
卢森堡银行保密法将仍然有效
但2005年后开征利息税
经过15年的讨价还价，欧盟各国政府首脑达成一致，允许卢森堡、比利时、奥地利继续保留银行保密法，不参与客户信息交换机制。但是，作为保留保密法的交换条件，这三个国家自2005年开始将对非本国居民存款征收利息税。2005年至2007年利息税的税率为利息的15％；2008年到2010年利息税的税率为利息的20％，2011年开始，最终利息税税率要达到利息的35％。根据欧盟各国政府首脑达成的协议，除卢森堡、比利时、奥地利外，欧盟其它成员国，则将要对其非本国居民的存款情况向居民所在国交换信息。
谈判中的一个棘手问题是，瑞士政府不愿对欧盟成员国居民持有的存款帐户采取“相同措施”。欧盟担心如果瑞士不采取相同措施，欧盟各国的资本会外流到瑞士。经过艰难而漫长的谈判，瑞士政府最终妥协，表示同意欧盟提出的要求，并采取与欧盟相同的机制。
在上述机制付诸实施前，欧盟各成员国明年还要投票，并一致通过非欧盟成员国要采取与欧盟成员国相同的机制。据报道列支敦士登就此问题拒绝任何妥协性谈判，开曼岛表示他们不愿在这方面进行合作。 瑞士是欧盟成员国 原帖由 fc200x 于 2007-5-15 05:57 发表 http://www.dolc.de/forum/images/common/back.gif
另外1楼、2楼的说法或理解纯属子虚乌有及错误理解。
德国银行接受税务局的管理并不是主动和密集的，也就是说并不是你每一笔业务银行都会传输给税务局由他们进行过滤分析。而是税务局认为你的帐户资金流动可疑 ...
恩，只有怀疑了，才会去银行查，否则这么多信息，每一样都分析，忙都忙不过来。 原帖由 fc200x 于 2007-5-15 18:05 发表 http://www.dolc.de/forum/images/common/back.gif
瑞士是欧盟成员国
老大，您给说说瑞士什么时候加入欧盟的？您一句话就把人家瑞士全民公决都搞不定的事情搞定了，真厉害:D
http://en.wikipedia.org/wiki/European_Union_member_states
http://en.wikipedia.org/wiki/Enlargement_of_the_European_Union
http://en.wikipedia.org/wiki/Switzerland_and_the_European_Union
[ 本帖最后由 hooklee 于 2007-5-15 19:49 编辑 ] 原帖由 jochenkan 于 2007-5-15 19:21 发表 http://www.dolc.de/forum/images/common/back.gif
恩，只有怀疑了，才会去银行查，否则这么多信息，每一样都分析，忙都忙不过来。
应该有个自动筛选机制的，比如数额过大或者频度过于集中，然后再进行人工监控。 楼上的怎么知道到底是不是自动筛选的呢？