Riesterentenversicherung在哪里买？
去了Dresdner银行，BERATERIN推荐买该保险，个人看中可以退税500多每年，如果以后回国，本金还能拿回，国家津贴当然不行，就把退税当利润吧。挺吸引的，现在问题是，直接到ALLIANZ买，还是在那个银行买呢？:) 有没有我没有考虑到的地方？ 这篇有关的文章可以作为参考。Der Gesamtbeitrag, der in die Privat-Rente eingezahlt wird, setzt sich aus Eigenbeträgen und Zulagen (Grundzulage und Kinderzulage je Kind) zusammen. Die staatliche Förderung wird von einer zentralen Stelle bei der Bundesversicherungsanstalt für Angestellte festgesetzt und dem entsprechenden Vertrag gutgeschrieben.
Zulagen werden nur dann in voller Höhe gewährt, wenn die förderberechtigte Person den sogenannten Mindesteigenbetrag leistet.
Damit verhindert wird, dass in besonderen Fällen (zum Beispiel bei Personen mit geringem Einkommen oder hoher Kinderzahl) überhaupt kein Eigenbeitrag erbracht wird, muss zumindest der Sockelbetrag gezahlt werden (Ausnahme bei Ehegatten).
Lage für Singles: Jeder Arbeitnehmer (rentenversicherungspflichtig) wird eine Zulage bis zu 154 Euro erhalten sowie spürbare Steuervorteile.
Lage für Ehegatten: Gemeinsam veranlagte Ehepaare, bei denen mindestens ein Partner in der Rentenversicherung pflichtversichert ist, erhalten je nach Einkommen bis zu 308 Euro direkte Zulagen, sowie spürbare Steuervorteile.
Lage
für Ehegatten mit Kindern: Gemeinsam veranlagte Ehepaare, bei denen mindestens ein Partner in der Rentenversicherung pflichtversichert ist, erhalten je nach Einkommen bis zu 308 Euro direkte Zulagen und je Kind bis zu 185 Euro sowie spürbare Steuervorteile.
Eine sehr interessantes Berechungsschemata ist auf der der Seite: http://www.citi-reformrente.de/ zu finden. Hierbei lassen sich die Vorteile bei variablen Einkommen und Sparbeitragen berechnen. Denn bei der Förderung sind meiner Ansicht nach neben den staatlichen Zulagen auch Steuervorteile durch einen Sonderausgabenabzug besonders interessant.
Wenn die Steuerersparnis größer ist als die Zulagen, wird die Differenz über die Einkommensteuer-Erklärung erstattet. Hierbei spielt der Begriff der "Günstigerprüfung" eine Rolle: Das Gesetz geht davon aus, dass grundsätzlich jeder, der den Sonderausgabenabzug geltend machen kann, zunächst eine Zulage erhalten hat. Das Finanzamt prüft im Zuge der Einkommensteuererklärung, ob der Abzug der Aufwendungen als Sonderausgaben günstiger ist als die Zulage ("Günstigerprüfung"). Es wird hierbei nicht auf die tatsächliche festgesetzte Zulage abgestellt, sondern nur auf den Anspruch auf Zulage. Wenn der Sonderausgabenabzug günstiger ist, wird er im Rahmen der Einkommensteuerveranlagung bei der Ermittlung der Einkommensteuer berücksichtigt. Gleichzeitig wird die Einkommensteuerschuld fiktiv um den Anspruch der Zulage erhöht. Wenn der Sonderausgabenabzug nicht günstiger ist als der Anspruch auf Zulage, ist ein Abzug im Rahmen der Steuererklärung nicht möglich. Kommt es durch den höheren Steuervorteil zu einer Einkommensteuererstattung, steht Ihnen diese zur freien Vergügung.
Im folgenden haben ich einige Fragen zur Riester-Rente und deren Beantwortung zusammengetragen:
Welche Verträge werden gefördert:
Nach dem Altersvorsorge-Zertifizierungsgesetz werden alle Anlagen gefördert, die bis zum Beginn einer Altersrente aus der gesetz
lichen Rentenversicherung, mindestens jedoch bis zur Vollendung des 60. Lebensjahres des Anlegers gebunden sind und die nicht beliehen oder anderweitig verwendet werden können.
· Zu Beginn der Auszahlungsphase müssen mindestens die eingezahlten Altersvorsorgebeiträge zur Verfügung stehen.
· Die Auszahlung muss in Form einer lebenslangen Leibrente erfolgen. Diese Rente muss grundsätzlich monatliche Zahlungen in gleichbleibender oder steigender Höhe vorsehen. Bis zu drei Monatsrenten dürfen dabei auch in einer Zahlung zusammengefasst werden.
· Auch bei Auszahlungen aus Fonds- oder Bankguthaben muss der Auszahlungsplan im Prinzip so gestaltet sein, dass eine lebenslange Leibrente in gleichbleibender oder steigender Höhe sichergestellt ist. Die Regelungen hierzu enthält §1 Abs. (1) Ziff.5 des Altersvorsorge-Zertifizierungsgesetzes. Sie sind äußerst kompliziert, weshalb zunächst noch einige Fragen geklärt werden müssen.
· Bestehende Verträge bzw. Verträge, die vor Inkrafttreten des Gesetzes (01. August 2001) abgeschlossen wurden, sollen begünstigt sein, sofern sie nach einer entsprechenden Umstellung die Voraussetzungen für geförderte Anlagen erfüllen.
· Die neue Förderung gilt nicht für Aufwendungen, für die eine Arbeitnehmersparzulage gewährt wird oder die im Rahmen des (bisherigen) §10 EStG als Sonderausgabe geltend gemacht werden.
· Die Anlagen sind während der Ansparphase gesetzlich vor Pfändung sowie Anrechnung in Sozial- und Arbeitslosenhilfe geschützt.
· Altersvorsorgeverträge können nur mit Lebensversicherungsunternehmen, Pensionskassen oder mit Kreditinstituten, Finanzdienstleistungsinstituten und Kapitalgesellschaften im Inland sowie mit vergleichbaren Unternehmen im Ausland abgeschlossen werden.
Wann muss ich Fördergelder zurückzahlen?
Die Fördergelder müssen zurückgezahlt werden, wenn das angesammelte Kapital nicht für die laufende Altersvorsorge eingesetzt wird - zum Beispiel wenn Sie den Vertrag vorzeitig kündigen oder sich das Kapital in einer Summe auszahlen lassen. Meine Meinung: Könnte in der Not durchaus kritisch für den einzelnen sein. Denn gerade jemand der z. B. seine Stelle verliert würden dann Nachteile haben. Auf der anderen Seite ist natürlich die Förderung für die Rente vorgesehen.
Sind die Leistungen, die ich später erhalte, steuerpflichtig?
Ja. Der Aufbau der Altersvorsorge erfolgt aus nicht versteuertem Einkommen, d.h. die späteren Auszahlungen aus den Altervorsorgeverträgen sind voll steuerpflichtig.Ob tatsächlich eine Steuer auf die Rente gezahlt werden muss, ist abhängig vom zu versteuernden Einkommen unter Berücksichtigung des Grundfreibetrages und eventueller anderer Freibeträge. Meine Meinung: gerade dieser Punkt könnte sich natürlich rückwirkend als sehr kritisch herausstellen. Zu bedenken ist allerdings, dass der einzelne aufgrund der Einzahlungen (s. oben) bereits Steuervorteile genossen hat.
Fazit: Insgesamt ist die Sinnhaftigkeit eines Abschlusses eines Vertrages sicherlich von den persönlichen Verhältnissen des Einzelnen ab. Abzuwarten ist auch die Ausgestaltung der einzelnen Verträge. Einem häufig geäußerten Argument gegen die Riester-Rente einer zu geringen Rendite aufgrund der Garantieleistungen (vgl. oben), die die Verträge erfüllen sollen, stehe ich differenziert gegenüber. Denn zum einen gibt es bereits heute Angebote (vgl. z. B. Citibank) die fondgebundene Varianten anbieten und zum anderen besteht gerade in den heutigen Zeiten (fallende Aktienkurse seit über 18 Monaten) die Frage, ob selbst eine etwas geringere, aber dafür sichere Rendite Vorteile hat. Der Besteuerung der späteren Leistungen muss den Steuereinsparungen sowie den Zulagen gegenübergestellt werden, so dass auch hier individuelle Entscheidungen von Nöten sind.
[ 本帖最后由 jochenkan 于 2007-6-30 07:19 编辑 ] Riesterente在银行或保险公司都可以买得。 银行提供的是基金形式，比较适合我们这类不打算长久逗留的人，收益取决于股市，最差也是储蓄。
保险的，好像尼中途死亡，离开德国，都不能取回本金。但比较适合一辈子呆在德国的人，收益稳定。
如果没有考虑在德国逗留长于5年的，那还是不用买了。 riester 有点在国家补助上，好几百欧得补助。
退税要联合你得其他医疗养老保险，不是全部可以计算入的。
原帖由 豁然开朗 于 2007-6-30 01:50 发表 http://www.dolc.de/forum/images/common/back.gif
去了Dresdner银行，BERATERIN推荐买该保险，个人看中可以退税500多每年，如果以后回国，本金还能拿回，国家津贴当然不行，就把退税当利润吧。挺吸引的，现在问题是，直接到ALLIANZ买，还是在那个银行买呢？:) 有 ... 再保险公司买的退不回来，那么还是在银行买好了，但是，BERATERIN也说这是ALLIANZ的。BERATERIN说年尾STEUERERKLAERUNG就可以退回来税了。 无论在那里买一样的。如果退不回来，银行也退不回来。
本来养老保险就是长期投资的原则。
原帖由 豁然开朗 于 2007-7-1 01:58 发表 http://www.dolc.de/forum/images/common/back.gif
再保险公司买的退不回来，那么还是在银行买好了，但是，BERATERIN也说这是ALLIANZ的。BERATERIN说年尾STEUERERKLAERUNG就可以退回来税了。
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